5月8日，赣州吉锐新能源科技股份有限公司（下称“吉锐科技”）在深圳证券交易所递交招股书，准备在创业板上市。本次冲刺上市，吉锐科技计划募资11.00亿元，民生证券为其保荐机构。

据招股书披露，吉锐科技拟将募资所得净额中的10亿元用于年处理30万吨锂电池循环综合利用项目（一期年处理11万吨磷酸铁锂电池），1亿元用于锂离子电池材料循环制造研发技术中心项目。

天眼查信息显示，吉锐科技成立于2019年5月，位于江西省赣州市，是一家以从事废弃资源综合利用业为主的企业。目前，该公司的注册资本为约为1.77亿元，法定代表人为司马忠志，股东包括司马忠志、廖志刚、民生证券等。

【资料图】

据招股书介绍，吉锐科技专业从事废旧锂电池正极材料回收利用及锂电池材料的研发、生产、销售与加工服务，主要产品包括电池级碳酸锂、磷酸铁、镍/钴/锰盐等，主要用于制造锂电池正极材料的原料，最终应用于新能源汽车、储能、消费电子等领域。

吉锐科技在招股书中称，该公司是可以同时实现磷酸铁锂、三元锂电池正极材料体系全组分元素回收的企业，主营业务符合国家推动社会经济绿色发展的战略，对实现碳中和、推动清洁能源发展具有积极作用。

据介绍，吉锐科技与新能源锂电池产业链领先企业建立了良好的合作关系，主要知名合作伙伴包括国轩高科、厦钨新能、龙蟠科技、当升科技、长远锂科、容百科技、华友钴业、天力锂能、比亚迪、建发股份、格林美、优美科等。

根据GGII数据，2022年我国废旧锂电池粉处理量32.5万吨，其中吉锐科技处理量位居行业第五名；2022年我国废旧磷酸铁锂电池粉处理量11万吨，其中吉锐科技处理量位居行业第三名。

2020年、2021年和2022年，吉锐科技的营收分别为2099.32万元、1.66亿元和9.30亿元；净利润分别为-705.52万元、3693.69万元和1.11亿元，扣非后净利润分别为-999.78万元、3763.50万元和1.04亿元。

报告期内，该公司自产业务收入分别为1874.41万元、1.56亿元和8.27亿元。招股书显示，吉锐科技向锂离子电池制造企业、正极材料生产企业提供加工服务，将锂电池废料或边角料生产加工为符合客户要求的锂电池原料，获取加工服务和产品收入。

贝多财经发现，吉锐科技的毛利率存在一定程度的波动。报告期内，该公司主营业务毛利率分别为-19.83%、41.13%和23.52%。吉锐科技在招股书中解释称，主要系受镍、钴、锂等金属或金属盐市场价格波动、产品定价机制、部分产品产能释放等因素影响所致。

报告期各期末，吉锐科技的存货账面价值金额分别为1338.95万元、4318.95万元和2.06亿元，占期末资产总额的比例分别为13.65%、9.80%和16.31%。报告期内，该公司存货跌价准备金额分别为13.98万元、16.59万元和1759.21万元。

值得一提的是，吉锐科技的客户集中度相对较高。报告期各期，吉锐科技的前五大客户营业收入占比分别为80.91%、79.05%和79.65%。吉锐科技在招股书中表示，该公司客户较为集中与下游行业集中度较高有关。

吉锐科技在招股书中坦言，该公司主要客户为国轩高科、厦钨新能、龙蟠科技、当升科技、长远锂科、容百科技、华友钴业、天力锂能、比亚迪、建发股份等国内锂电池产业链龙头企业，经营情况良好。

本次上市前，吉锐科技的控股股东、实际控制人为司马忠志。据招股书介绍，司马忠志直接持有该公司24.61%的股份，通过担任赣州锐展、赣州锐科执行事务合伙人间接控制该公司16.88%的股份的表决权，直接和间接合计控制吉锐科技41.49%股份的表决权。

IPO前，司马忠志持股24.81%，长信科技持股14.34%，廖志刚持股11.69%，赣州锐展持股11.48%，赣州锐科持股5.40%，万合天宜持股3.63%，陈贵生持股3.35%，李斌持股3.22%，兰仕华持股2.73%，吉锐未来持股2.59%，张秀玲持股2.42%。

同时，高尚持股为2.06%，民生投资持股1.84%，周振清持股1.60%，骆飞持股1.57%，夏津持股1.36%，汤际瑜持股1.21%，湖州佳宁、民生红景均分别持股0.61%，海南实裕、信保佳源、山东毅达均分别持股0.52%。

此外，吉瑞未来持股0.41%，衡庐长风持股0.39%，尹宪章持股0.36%，嘉兴秋晟持股0.34%，刘建兵、江西金投均分别持股0.26%，宋颖招持股0.13%。其中，司马忠志为吉锐科技董事长、总经理，廖志刚、陈贵生、李斌均为董事、副总经理。